永和智控:永和流體智控股份有限公司對外提供財務資助管理制度（2022年2月制定）

時間：2022年02月28日 19:11:47 中財網(wǎng)

永和流體智控股份有限公司

對外提供財務資助管理制度

第一章 總則

第一條 為規(guī)范永和流體智控股份有限公司（以下簡稱“公司”）對外提供財務

資助行為，防范財務風險，確保公司穩(wěn)健經(jīng)營，根據(jù)《中華人民共和國證券法》、

《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運作指引》及

《永和流體智控股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）的相關規(guī)定，

結合公司的實際情況，制定本制度。

第二條 本制度所稱對外提供財務資助，是指公司及其控股子公司有償或者無償

對外提供資金、委托貸款等行為。但下列情況除外：

（一）提供財務資助屬于公司的主營業(yè)務；

（二）資助對象為公司合并報表范圍內(nèi)的、持股比例超過50%的控股子公司。

（三）中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）或深圳證券交易

所（以下簡稱“深交所”）認定的其他情形。

公司向與關聯(lián)人共同投資形成的控股子公司提供財務資助，參照本制度的規(guī)定

執(zhí)行。

公司存在下列情形之一的，應當參照本制度的規(guī)定執(zhí)行：

（一） 在主營業(yè)務范圍外以實物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等方式對外提供資助。

（二）為他人承擔費用。

（三）無償提供資產(chǎn)使用權或者收取資產(chǎn)使用權的費用明顯低于行業(yè)一般水

平。

（四）支付預付款比例明顯高于同行業(yè)一般水平。

（五）深交所認定的其他構成實質(zhì)性財務資助的行為。

第三條 公司應當充分保護股東的合法權益，對外提供財務資助應當遵循平等、

自愿的原則。

第四條 公司不得為董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實際控制人及其控

股子公司等關聯(lián)人提供財務資助。公司為前款以外的其他關聯(lián)人提供財務資助的，

應當提交股東大會審議，且關聯(lián)股東在股東大會審議該事項時應當回避表決。

第五條 公司對外提供財務資助，應當與資助對象等有關方簽署協(xié)議，約定資助

對象應遵守的條件、財務資助的金額、期限、違約責任等內(nèi)容。財務資助款項逾期

未收回的，公司不得向同一對象繼續(xù)提供財務資助或者追加提供財務資助。

第二章 審批權限及審批程序

第六條 公司對外提供財務資助必須經(jīng)董事會或股東大會審議。

第七條 公司對外提供財務資助屬于下列情形之一的，須經(jīng)董事會審議通過后再

提交股東大會審議通過：

（一）被資助對象最近一期經(jīng)審計的資產(chǎn)負債率超過70%的；

（二）單次財務資助金額或者連續(xù)十二個月內(nèi)累計提供財務資助金額超過公司

最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的；

（三）深圳證券交易所或者《公司章程》規(guī)定的其他情形。

第八條 公司對外提供財務資助，應當經(jīng)出席董事會的三分之二以上的董事同意

并做出決議，并及時履行信息披露義務。

第九條 公司董事會審議財務資助事項時，公司獨立董事和保薦機構（如有）應

當對該事項的合法合規(guī)性、對公司的影響及存在的風險等發(fā)表獨立意見。

第十條 公司為其持股比例不超過50%的控股子公司、參股公司提供資金等財務

資助的，該控股子公司、參股公司的其他股東原則上應當按出資比例提供同等條件

的財務資助。如其他股東未能以同等條件或者出資比例向公司控股子公司或者參股

公司提供財務資助的，應當說明原因并披露公司已要求上述其他股東采取的反擔保

等措施。

公司為其控股子公司、參股公司提供資金等財務資助，且該控股子公司、參股

公司的其他股東中一個或者多個為公司的控股股東、實際控制人及其關聯(lián)人的，該

關聯(lián)股東應當按出資比例提供同等條件的財務資助。如該關聯(lián)股東未能以同等條件

或者出資比例向公司控股子公司或者參股公司提供財務資助的，公司應當將上述對

外財務資助事項提交股東大會審議，與該事項有關聯(lián)關系的股東應當回避表決。

第三章 對外提供財務資助操作程序

第十一條 對外提供財務資助之前，應由公司財務部門聯(lián)合經(jīng)營部門負責做好被

財務資助企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營情況、行業(yè)前景、償債能力、信用狀況等方面的風

險調(diào)查工作，由公司內(nèi)審部對財務部門及相關經(jīng)營部門提供的風險評估進行審核。

公司內(nèi)審部審核完成后，應按照本制度規(guī)定提交董事會或股東大會審議。

第十二條 公司董事會辦公室在董事會或股東大會審議通過后，應做好信息披露

工作；財務部門辦理對外財務資助手續(xù)并對被資助企業(yè)后續(xù)跟蹤、監(jiān)督及其他相關

工作。

第四章 對外提供財務資助信息披露

第十三條 公司披露對外提供財務資助事項，應向深圳證券交易所提交以下文件：

（一）公告文稿；

（二）董事會決議和決議公告文稿；

（三）與本次財務資助有關的協(xié)議；

（四）獨立董事意見；

（五）保薦機構意見（如適用）；

（六）深圳證券交易所要求的其他文件。

第十四條 公司對外提供的財務資助事項公告公司財務制度，至少應當包括以下內(nèi)容：

（一）財務資助事項概述，包括財務資助協(xié)議的主要內(nèi)容、資金用途以及對財務

資助事項的審批程序；

（二）被資助對象的基本情況，包括但不限于成立時間、注冊資本、控股股東、

實際控制人、法定代表人，主營業(yè)務、主要財務指標（至少應當包括最近一年經(jīng)審

計的資產(chǎn)總額、負債總額、歸屬于母公司所有者的股東權益、營業(yè)收入、歸屬于母

公司所有者的凈利潤等）以及資信情況等；與公司是否存在關聯(lián)關系，如存在，應

當披露具體的關聯(lián)情形；公司在上一會計年度對該對象提供財務資助的情況；

（三）所采取的風險防范措施，包括但不限于被資助對象或者其他第三方就財務

資助事項是否提供擔保。由第三方就財務資助事項提供擔保的公司財務制度，應當披露該第三方

的基本情況及其擔保履約能力情況；

（四）為與關聯(lián)人共同投資形成的控股或者參股子公司提供財務資助的，應當披

露被資助對象的其他股東的基本情況、與公司的關聯(lián)關系及其按出資比例履行相應

義務的情況；其他股東未按同等條件、未按出資比例向該控股或者參股子公司相應

提供財務資助的，應當說明原因以及公司利益未受到損害的理由；

（五）董事會意見，主要介紹提供財務資助的原因，在對被資助對象的資產(chǎn)質(zhì)量、

經(jīng)營情況、行業(yè)前景、償債能力、信用狀況、第三方擔保及履約能力情況等進行全

面評估的基礎上，披露該財務資助事項的利益、風險和公允性，以及董事會對被資

助對象償還債務能力的判斷；

（六）獨立董事意見，主要對事項的必要性、合法合規(guī)性、公允性、對公司和中

小股東權益的影響及存在的風險等發(fā)表獨立意見；

（七）保薦機構意見（如適用），主要對事項的合法合規(guī)性、公允性及存在的風

險等發(fā)表獨立意見；

（八）公司累計對外提供財務資助金額及逾期未收回的金額；

（九）深圳證券交易所要求的其他內(nèi)容。

第十五條 對于已披露的財務資助事項，公司還應當在出現(xiàn)以下情形之一時及時

披露相關情況及擬采取的措施：

（一）被資助對象在債務到期后未能及時還款的；

（二）被資助對象或者就財務資助事項提供擔保的第三方出現(xiàn)財務困難、資不抵

債、現(xiàn)金流轉困難、破產(chǎn)及其他嚴重影響還款能力情形的；

（三）深圳證券交易所認定的其他情形。

第五章 罰則

第十六條 違反以上規(guī)定對外提供財務資助，給公司造成損失或不良影響的，追

究相關人員的民事責任；情節(jié)嚴重、構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。

第六章 附則

第十七條 本制度中，“以上”均包含本數(shù)，“超過”不包含本數(shù)。

第十八條 本制度未盡事宜，依照國家有關法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司

章程》的相關規(guī)定執(zhí)行。

第十九條 本制度由公司董事會負責修訂與解釋，自董事會通過之日起生效。

永和流體智控股份有限公司

2022年2月28日

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